CONAKRY – Le dossier AGB2A-GIC prend une nouvelle tournure judiciaire. Le parquet spécial de la Cour de répression des infractions économiques et financières (CRIEF) a ordonné l’ouverture d’une enquête préliminaire visant Ahmed Kanté, administrateur général d’AGB2A-GIC, à la suite d’une dénonciation portant sur plusieurs opérations financières et commerciales de la société minière.
La procédure porte notamment sur des soupçons d’évasion fiscale, de blanchiment de capitaux, de corruption et de transferts financiers vers l’étranger, ainsi que sur de possibles irrégularités liées aux prix de transfert.
Dans un soit-transmis adressé au Directeur central de l’Office de répression des délits économiques et financiers (ORDEF), le parquet spécial indique avoir reçu, le 5 octobre 2026, une dénonciation enregistrée sous le numéro 448.
Le procureur spécial Alphonse Charles Wright demande aux enquêteurs de procéder aux vérifications nécessaires afin d’établir la matérialité des faits dénoncés et leur éventuelle qualification pénale.
Parmi les éléments figurant dans la dénonciation, les enquêteurs devront notamment examiner les relations présumées entre AGB2A-GIC et le Doxa Katokopias FC, club de football professionnel basé à Chypre.
La société minière aurait été présentée comme « Main Sponsor » du club.
Le parquet demande notamment de vérifier la réalité de ce partenariat, les éventuels paiements effectués, leurs montants, leurs bénéficiaires ainsi que leur traitement comptable et fiscal.
La dénonciation fait également état de possibles transferts financiers impliquant plusieurs juridictions, notamment le Tchad et Chypre.
Des contrats de prestations de services ou d’assistance technique sont également cités. Les enquêteurs devront déterminer leur réalité, leur objet, les prestations effectivement réalisées et les éventuels flux financiers qui leur seraient associés.
La dénonciation évoque de possibles irrégularités dans la fixation des prix de transfert, avec l’hypothèse que certaines opérations commerciales auraient pu être réalisées à des conditions susceptibles de réduire artificiellement la base imposable en Guinée.
Les enquêteurs devront notamment examiner les prix pratiqués, les sociétés intervenant dans les transactions, les bénéficiaires effectifs des opérations ainsi que les éventuels liens capitalistiques entre AGB2A-GIC et des structures établies à l’étranger.
L’enjeu sera de déterminer si les opérations dénoncées correspondent à des transactions commerciales régulièrement documentées ou si elles ont pu avoir pour effet de transférer une partie des bénéfices générés en Guinée vers des entités étrangères.
Sur la base des dispositions du Code de procédure pénale et de l’ordonnance portant création et fonctionnement de la CRIEF, le parquet spécial a ordonné l’ouverture d’une enquête préliminaire contre Ahmed Kanté et autres.
Les investigations seront conduites sous la direction des substituts du procureur spécial Ousmane Sano, Biwon Millimono et Pierre Segbé Kamano.
Le parquet demande également le respect du secret de l’enquête, le temps pour les services compétents de procéder aux différentes vérifications.
Cette enquête intervient alors qu’Ahmed Kanté est déjà concerné par des procédures judiciaires liées au dossier GIC/AGB2A.
En septembre 2025, la chambre spéciale de contrôle de l’instruction de la CRIEF avait ordonné la poursuite de l’instruction notamment pour abus de confiance, après avoir écarté les accusations de faux et usage de faux en écriture privée.
À cette procédure s’ajoute une autre démarche judiciaire engagée par ABC contre Ahmed Kanté et AGB2A-GIC devant la Cour d’appel de Conakry.
Cette procédure, distincte de la nouvelle enquête ordonnée par le parquet spécial de la CRIEF, constitue un autre volet du contentieux judiciaire entourant les activités et les intérêts liés à AGB2A-GIC.
Avec cette nouvelle enquête, les investigations vont notamment porter sur les mouvements financiers, les contrats, les opérations commerciales internationales et les mécanismes fiscaux liés aux activités d’AGB2A-GIC.
Les enquêteurs devront établir les faits à partir des pièces comptables, contrats, documents bancaires et éléments fiscaux disponibles.
À ce stade, les faits évoqués dans la dénonciation constituent des allégations qui doivent être vérifiées. L’enquête devra déterminer leur réalité et, le cas échéant, les responsabilités susceptibles d’en découler.
Ahmed Kanté bénéficie de la présomption d’innocence. L’ouverture d’une enquête préliminaire ne préjuge en rien de sa culpabilité.
Par Lans YANS
